Einleitung

Die Integration von Nachhaltigkeit in die Kernstrategie ist entscheidend für den langfristigen Erfolg und die Widerstandsfähigkeit in der komplexen Unternehmenslandschaft von heute. Unternehmen und Investoren auf der ganzen Welt erkennen die Notwendigkeit, ihre Geschäftsstrategien an den Grundsätzen der Nachhaltigkeit auszurichten, um die Erwartungen der Stakeholder zu erfüllen, die sich ändernden Vorschriften einzuhalten und ihre künftige Wettbewerbsfähigkeit zu sichern.

Unsere Tools zur Strategiebewertung helfen sowohl Unternehmen als auch Investoren, sich in diesem komplexen Terrain zurechtzufinden, indem sie eine klare, faktenbasierte und objektive Methode zur Bewertung und zum Benchmarking von Nachhaltigkeitsstrategien bieten. Wir helfen nicht nur zu verstehen, warum es sinnvoll ist, ein strategisches Nachhaltigkeitsmanagement zu verfolgen (was wir gerne mit einer „Wanderung“ vergleichen), sondern unterstützen auch bei der Auswahl der richtigen Nachhaltigkeitsambitionen, die mit dem Geschäftsmodell/der Strategie, den gewünschten Auswirkungen und dem Risiko-Chancen-Verhältnis des Unternehmens oder des Anlageportfolios übereinstimmen. Stellen Sie sich die Wahl des richtigen Berges für eine Wanderung vor - verschiedene Nachhaltigkeitsambitionen bieten unterschiedliche Vorteile und erfordern jeweils unterschiedliche Anstrengungen und Investitionen.

Wir bei PI wissen, dass jede Organisation, auch gemeinnützige Organisationen, sicherstellen muss, dass ihre Einnahmen ihre Kosten decken. Aus diesem Grund haben wir fünf finanziell nachhaltige Strategien entwickelt und wissenschaftlich getestet, bei denen der Nutzen die notwendigen Investitionen überwiegen kann. Dieser Ansatz stellt sicher, dass die Nachhaltigkeitsbemühungen einen positiven Beitrag zur allgemeinen finanziellen Gesundheit leisten, sei es für den Betrieb einer Organisation oder für das Portfolio eines Investors.

> Die aktuelle strategische Integration und die Managementqualität zu bewerten

> zu verstehen, welche strategischen Ambitions-Level plausibel sind (siehe Übersicht unter Wirkungen und unseren Strategie Stress Test für mehr)

> sich mit Peers zu Benchmarken und Best Practices für das gewünschte Ambitions Level zu identifizieren

> Make an informed decision on the Ambition Level that is considered best for the organization’s (mid-/long-term) value creation

> Lücken und Übererfüllungen zum gewünschten Ambitions Level zu identifizieren, die Chancen und Risiken repräsentieren

> Ihre Nachhaltigkeitsinvestitionen mit wirtschaftlichen Zielen zu verknüpfen, um Konsistenz sicherzustellen

> die Kommunikation und das Reporting zu Nachhaltigkeit zu verbessern und "Nur PR" Ansätze abzuschaffen

PI Ambitions-Level-Konzept

Unser PI Ambitions-Level-Konzept bildet die konzeptionelle Grundlage für alle unsere Strategie-Tools. Es skizziert fünf Levels, die verschiedene strategische Imperative für die Integration von Nachhaltigkeit über die gesetzlichen Anforderungen hinaus darstellen (und sich darauf konzentrieren, warum es sich für eine Organisation auszahlen kann, mehr zu tun, als gesetzlich vorgeschrieben ist). Ergänzt werden sie durch zwei Varianten für Organisationen ohne Nachhaltigkeitsambitionen. Die Spanne reicht von reaktiven zu proaktiven Strategien:

Variationen für "keine Ambition":

> Keine Ambition: Keine Integration von Nachhaltigkeit über die gesetzlichen Anforderungen hinaus - was in der heutigen Geschäftswelt nur noch in wenigen Fällen plausibel ist

> Nur PR: „Wir haben Verpflichtungen zur Nachhaltigkeit kommuniziert, aber es gibt keine angemessenen Maßnahmen/Prozesse“ - in Anbetracht der hohen Risiken, die damit verbunden sind (z. B. Beeinträchtigung der Mitarbeitermoral, Betrug/Korruption, Reputationsrisiken), wird diese "Strategie" nicht empfohlen!

Fünf strategische Ambitionen, um Nachhaltigkeit in die Strategie zu Integrieren:

> Regulierungs-orientiert (RM): Mit einem Fokus auf die Reduzierung von regulatorischen Risiken (künftige Compliance)

> Interessens-gruppen-orientiert: Mit einem zusätzlichen Fokus auf der Reduktion von Reputations-Risiken

> Pragmatisch: Mit einem zusätzlichen Fokus auf die Steigerung der Produktivität, z.B., durch Kosteneinsparungen

> Strategisch: Mit einem zusätzlichen Fokus auf Umsatzsteigerung

> Nachhaltikgeits-getrieben: Nutzung von Nachhaltigkeit als Markenstrategie (Abdeckung aller genannter Punkte zzgl. einem Markenversprechen)

Niedrigere Ambitions-Level stehen für eine reaktive Strategie, während höhere Levels für eine proaktive Strategie stehen. Mit jeder Ambition steigt in der Regel auch der Investitionsbedarf mit jeder Ambitionsstufe.

 

Unsere Untersuchungen bei großen deutschen börsennotierten Unternehmen zeigen ein Spektrum von Nachhaltigkeitsstrategien, die jeweils unterschiedliche finanzielle Auswirkungen haben:

> Die Anwendung eines „Nur-PR“-Ansatzes (identifiziert über eine niedrige Konsistenz) und niedrigere Ambitions-Level (Regulierungs-orientiert und Interessensträger-orientiert) führen oft zu finanziellen Nachteilen und stellen reaktive Ansätze dar
> Die Anwendung einer höheren Konsistenz und höhere Ambitions-Levels (Pragmatisch und Strategisch) bringen wahrscheinlich eher finanzielle Vorteile

Darüber hinaus haben wir festgestellt, dass ausgewählte B2C-Unternehmen, die die höchste Stufe (Sustainability Driven) anwenden, ein erhebliches Umsatzwachstum verzeichnen konnten, wobei einige ein jährliches Wachstum von 15-40 % erreichten.

Mit zunehmendem Ambitionsniveau steigen auch die Investitionsanforderungen. Die Schlüsselfrage lautet: Welche Strategie passt am besten zu Ihrer Organisation oder Ihren Investitionen, und ist Ihr Management auf dieses Ziel ausgerichtet?

Interessiert? Lesen Sie mehr in unserer Studie

Was uns von anderen unterscheidet

Wir schaffen ein einzigartiges Gleichgewicht zwischen den Wirkungen auf die Gesellschaft und den Wirkungen auf das Geschäft (finanzielle Wesentlichkeit). Wir sind uns bewusst, dass sowohl die Wirkungen auf die Gesellschaft, bei denen wir eine klare gesellschaftliche Perspektive einnehmen und ein Schönrechnen der Auswirkungen vermeiden, als auch die Wirkungen auf das Geschäft (d. h. finanzielle Wesentlichkeit), bei denen wir eine klare Geschäftsperspektive einnehmen, miteinander verbunden sind. Jeder Leitfaden für die Integration von Nachhaltigkeit in Strategie, Governance und Prozesse muss die Unternehmensperspektive im Fokus haben. Diese doppelte Perspektive ist entscheidend für die wirksame Integration von Nachhaltigkeit in Strategie, Unternehmensführung und Prozesse. Unser Ansatz:

> Verknüpft gesellschaftliche Auswirkungen mit Risiken und Chancen und zeigt plausible Strategien auf:

> Bietet fünf verschiedene Strategien, jede mit einer klaren geschäftlichen Imperativ, einschließlich der höchsten Integrationsstufe (als Markenstrategie)

> Bietet eine nicht-binäre, nuancierte Sichtweise der Strategieumsetzung (da Strategie keine Tick-the-Box-Übung ist)

> Die Empfehlungen basieren auf Logik und Fakten, nicht auf PR oder politischen Präferenzen.

> Zielt auf finanzielle Gewinne ab, wenn es richtig angewandt wird (um finanzielle Verluste zu vermeiden, wenn es nicht richtig angewandt wird; wissenschaftlich nachgewiesen an einer Stichprobe von Unternehmen)

Unser Strategie-Rahmenwerk ergänzt unseren Ansatz zur Bewertung der Wirkungen und liefert umsetzbare Erkenntnisse, die Organisationen und Investoren in die Lage versetzen, fundierte, faktenbasierte Entscheidungen zu treffen:

> Maßgeschneiderter Ansatz auf der Grundlage einzigartiger Kontexte und gewählter Ambitions-Leveln > Integration von Nachhaltigkeit in die Kerngeschäftsstrategie und -abläufe, die dem gewählten Ambitions-Level entsprechen

> Umfassendes Rahmenwerk von der Bewertung bis zur Umsetzung und Kommunikation

> Abgleich mit über 36 globalen Nachhaltigkeitsstandards und aufkommenden Vorschriften, wie EU-CSRD, ISSB und TCFD

Zentrale Governance/Strategie Metriken & Tools

PI Ambitions-Level-Konzept (Zusammenfassung)

Das Ambition Level Concept von PI bietet eine unvoreingenommene, objektive Grundlage für das Verständnis, wie das Management von Nachhaltigkeit Vorteile bringen kann, ohne eine einzige Strategie vorzuschreiben, die verfolgt werden sollte. Es deckt eine Reihe von Erfordernissen ab, vom Risikomanagement über Kosteneinsparungen bis hin zum Ertragswachstum (mehr dazu im PI Ambitions-Level-Konzept).

PI Strategie-Rahmenwerk: die Grundlage für unser Tool zur Strategiebewertung

Der Strategie-Rahmenwerk konzentriert sich auf die Bewertung der Integration von Nachhaltigkeit in den Managementansatz und die Strategie einer Organisation und bewertet nicht die Nachhaltigkeits-Wirkungen (Leistung) der Organisation. Es umfasst drei Dimensionen, 20 Kriterien und 40 Fragen, die den aktuellen Stand der Integration von Nachhaltigkeit in die Organisation bewerten. Die drei Dimensionen sind die strategische Auslgangslage, die operative Integration und die Engagement & Reporting:

Dieses Rahmenwerk wurde vier Jahre lang entwickelt und wissenschaftlich getestet, mit über 36 anderen Rahmenwerken verglichen und von renommierten Experten geprüft. Es bietet bis zu fünf Antworten für jede Frage, die auf verschiedene Ambitions-Level ausgerichtet sind, sowie eine Option, die sich nur auf die Einhaltung von Vorschriften konzentriert, und stellt somit einen umfassenden Ansatz für die Bewertung der Ambition und der Konsistenz der Integration der Nachhaltigkeitsstrategie dar, das es ermöglicht, Lücken und Überschreitungen der gewünschten strategischen Ambitionsstufe zu ermitteln.

> Neun Kriterien mit 18 Fragen zur Bewertung fundamentaler Aspekte einer Nachhaltigkeitsstrategie

> Berücksichtigt Fragen zur allgemeinen Strategie, Wesentlichkeitsanalysen und Management-Vergütung

> Neun Kriterien mit 17 Fragen zur Bewertung der praktischen Umsetzung von Nachhaltigkeit

> Deckt Bereiche wie Governance-Strukturen, Integration in Kerngeschäftsprozesse und betriebliche Praktiken ab

> Zwei Kriterien mit fünf Fragen, die sich auf die externe Kommunikation und das Engagement konzentrieren

> Bewertung der Stakeholder-Interaktion und der Berichterstattungspraktiken

Diese Metriken bieten ein klares Maß für die Offenlegungspraxis einer Organisation im Bereich der Nachhaltigkeit:

> Misst den Grad der Transparenz bei den 40 Fragen des Rahmenwerks - Transparenz des Managements

> Misst den Grad der Transparenz in Bezug auf die 14 Indikatoren unseres Wirkungs-Rahmenwerks - Leistungstransparenz

> Nützlich für die Bewertung und Verbesserung von Transparenz und Offenlegung oder für das strategische Management der Veröffentlichung von Informationen

Diese Punktzahl bietet einen umfassenden Überblick darüber, wie weit die Nachhaltigkeit in die Geschäftstätigkeit und Strategie einer Organisation eingebettet ist. Jede der bis zu fünf Antworten auf die 40 Fragen des Strategie-Rahmenwerks wird einem strategischen Ambitions-Level zugeordnet und in eine Punktzahl umgerechnet, wobei 0,5 die Standardpunktzahl für „Regulierungs-orientiert“ und 4,5 die Standardpunktzahl für „Nachhaltigkeits-getrieben“ ist (d.h. 0 für keine Ambition). PI's Strategie-Integrationsbewertung (0-5):

> Quantifiziert den Grad der Integration von Nachhaltigkeit in Strategie, Management und Prozesse

> Höhere Punktzahlen bedeuten eine umfassendere Integration (siehe PI Ambition Level Konzept)

> Berücksichtigt Faktoren wie Governance, Zielsetzung, operative Integration und Berichterstattung (siehe PI Strategie-Rahmenwerk)

PI bietet verschiedene Gewichtungsoptionen zur Berechnung der Durchschnittswerte auf der Grundlage von Expertenurteilen und datengesteuerten Prioritäten (entweder mit Schwerpunkt auf der Maximierung der finanziellen Erträge, der Wirkungen oder einer Kombination davon), so dass Sie Ihre Prioritäten wählen können.

Die Abweichungen bei den Antworten auf jede der 40 Fragen ermöglichen es, die Konsistenz zwischen den Antworten zu messen. Sie zeigt also das Ausmaß der Managementabweichungen zwischen den Antworten auf den Ambitions-Leveln. Dies gibt Aufschluss über die Konsistenz und damit über die Qualität des Nachhaltigkeitsmanagementansatzes einer Organisation: Misst die Konsistenz des Nachhaltigkeitsmanagements über die 40 Rahmenfragen hinweg. Darüber hinaus ermöglicht es die Messung der Divergenz, die zeigt, ob die Organisation bei weniger oder mehr wichtigen Fragen ehrgeiziger ist.

Die beiden oben erwähnten Werte für die Managementqualität können zur Bewertung des Nur-PR-Risikos herangezogen werden, da beide auf dieses Risiko hinweisen können. Manager von zwei Unternehmen mit hohen Werten bei diesen Indikatoren (die auf eine niedrige Managementqualität hindeuten) bestätigten in einem Telefonat mit PI, dass ihre Nachhaltigkeitsberichterstattung „Nur-PR“ sei und dass wir die ersten waren, die dies bemerkten. Die Nur-PR-Risikobewertung hilft, verschiedene Risiken zu identifizieren, wie z. B. strategische Risiken, Reputationsrisiken und Greenwashing-Risiken.

Benchmarking von Strategien

Unternehmen können ihre Nachhaltigkeitsstrategien mit denen von Peers und führenden Organisationen vergleichen und Einblicke in ihre Nachhaltigkeitsstrategien gewinnen. Diese Analyse hilft den Unternehmen, die besten Praktiken für das gewählte Ambitions-Level zu ermitteln und ihre Wettbewerbsposition zu bestimmen.

Investoren können die Nachhaltigkeitsstrategien von Portfoliounternehmen oder potenziellen Übernahmezielen vergleichen und Einblicke in die Art und Weise gewinnen, wie Unternehmen in ihrer Branche mit Nachhaltigkeit umgehen. Diese vergleichende Analyse hebt die strategische Positionierung/das Ambitions-Level jedes Unternehmens und die Integration von Nachhaltigkeit in die Kerntätigkeit hervor. Sie ermöglicht es Investoren, fundierte Entscheidungen zu treffen, Vorreiter und Nachzügler in der Nachhaltigkeitsstrategie und im Nachhaltigkeitsmanagement zu identifizieren und effektiv mit den Portfoliounternehmen zusammenzuarbeiten, um Verbesserungen zu erzielen. Letztlich unterstützt diese Benchmarking-Fähigkeit ein besseres Risikomanagement und hilft dabei, Chancen für nachhaltiges Wachstum innerhalb von Anlageportfolios aufzudecken.

Eine abgeschlossene Strategiebewertung bildet die Grundlage für die Durchführung einer Lückenbewertung. Dieses Bewertungsinstrument hilft Organisationen dabei, Diskrepanzen zwischen ihrem derzeitigen Nachhaltigkeitsansatz und dem angestrebten Ambitions-Level zu erkennen und zu beseitigen, und formuliert einen realisierbaren Fahrplan, um die Lücken zum angestrebten Ambitionsniveau zu schließen. Eine Lücke stellt einen Zustand dar, in dem der derzeitige Managementansatz wahrscheinlich nicht zu dem strategischen Ergebnis führt, das der Vorstand oder Investor anstrebt, was zu verpassten Chancen oder unkontrollierten Risiken führt. Eine Überschreitung stellt einen Zustand dar, in dem der aktuelle Managementansatz ein höheres strategisches Ziel anstrebt, als der Vorstand oder der Investor anstrebt, was zu höheren Kosten, die keinen Nutzen bringen, und zu Reputationsrisiken führen kann. Überschreitungen können jedoch sinnvoll sein, wenn sich die Organisation von einer Ambition zur entsprechenden Ambition der Überschreitung bewegen will. Unsere Bewertung von Lücken und Lösungen:

> Identifiziert die wichtigsten Lücken und Überschreitungen Ihres derzeitigen Nachhaltigkeitsansatzes und des gewünschten Ambitions-Level

> Bietet maßgeschneiderte Maßnahmen zur Beseitigung von Unstimmigkeiten

> Zeigt Kosteneinsparungsmöglichkeiten (Überschreitungen) und potenzielle Investitionen (Lücken) in Ihrem Managementansatz auf

> Für Investoren: Identifiziert strategische Nachhaltigkeitsrisiken und -chancen im aktuellen und angestrebten Portfolio

Diese umfassende Datenbank verknüpft Nachhaltigkeitsthemen mit ihren potenziellen finanziellen Auswirkungen:

> Bietet Recherchen zu finanziellen Auswirkungen im Zusammenhang mit mehr als 200 Nachhaltigkeitsthemen, Unterthemen und Unterunterthemen der PI Themen Taxonomy

> Unterstützung von doppelten Wesentlichkeitsbewertungen und Risiko-/Chancenbewertungen
How do you get there? We provide you with guides on your sustainability integration journey.

PIs integriertes Wirkungs-, ESGF Risiko & Chanchen-Bewertungs und Quantifizierungs-Tool bietet einen ganzheitlichen Ansatz zur Bewertung und zum Management von nachhaltigkeitsbezogenen Risiken und Chancen.

> Bietet einen gründlichen, Schönrechungs-freien Ansatz, um die von Ihnen erzielten Veränderungen Ihrer Wirkungen zu überwachen

> Ermöglicht eine gründliche, faktenbasierte Bewertung für Risikoberichterstattung und Chancenmanagement

> Identifiziert Risiken und Chancen ganzheitlich, auch solche, die sich aus den Auswirkungen ergeben

> Bewertet Bruttorisiken und Chancenpotentiale

> Identifizierung und Verfolgung von Minderungsmaßnahmen

> Berechnet den ROI des Risikomanagements und den Gesamtkapitalwert des Risiko- und Chancenmanagements

Die Methodik: Die Wissenschaft hinter unserem Strategie-Rahmenwerk

Unsere Rahmenwerke und Tools wurden in einer Vielzahl von Unternehmen, darunter auch KMU, ausgiebig in Pilotversuchen getestet. Dieser strenge Prozess zielte darauf ab:

> Bewertung des Nachhaltigkeitsmanagements allein auf der Grundlage öffentlicher Informationen

> Validierung der Wirksamkeit unserer Bewertungsfragen und -antworten

> Neue Erkenntnisse durch unseren innovativen Ansatz

Mit unserer einzigartigen Methodik werden Strategie, Qualität und Nachhaltigkeitsleistung getrennt bewertet. Dieser in seinem Bereich bahnbrechende Ansatz hat zu bahnbrechenden Ergebnissen geführt, die in unserer Schriftenreihe „Entmystifizierung der Verbindungen zwischen Nachhaltigkeit / ESG und Performance“ veröffentlicht wurden. Diese Ergebnisse gelten über Branchen, Jahre, Unternehmensgrößen und frühere Finanzergebnisse hinweg, wie ein Backtesting von 2019 bis 2022 bestätigt.

Anwendungsfälle & Vorteile

Unsere Tools zur Strategiebewertung bieten sowohl Unternehmen als auch Investoren wertvolle Einblicke, die sie in die Lage versetzen, ihre Nachhaltigkeitsstrategien zu verbessern.

Für Organisationen

Ziel: Entwicklung einer umfassenden Nachhaltigkeitsstrategie, die sich an den Wirkungen, Risiken und Chancen orientiert

Herausforderung: Abstimmung der Nachhaltigkeitsziele mit den Unternehmenszielen und den Erwartungen der Interessengruppen

Lösungen:

> Nutzen Sie unseren Strategie-Stresstest (unter Beides), um zu beurteilen, ob Ihr aktueller Managementansatz zu Ihrem Risiko-/Chancenprofil passt.

> Benchmarking Ihrer Nachhaltigkeitsstrategie im Vergleich zu Peers und führenden Organisationen

> Treffen Sie eine fundierte Entscheidung über das Ambitions-Level, die für Ihr Unternehmen am besten geeignet ist.

> Identifizierung von Lücken in den derzeitigen Managementansätzen für die gewählte Ambition

> Priorisierung der verbesserungswürdigen Bereiche der derzeitigen Managementansätze und Planung der Umsetzung anhand des PI Strategie-Rahmenwerks und des Integrations-Guides für das gewählte Ambitions Level

Ziel: Effektive Umsetzung von Nachhaltigkeitsinitiativen in der gesamten Organisation

Herausforderung: Umsetzung der übergeordneten Strategie in Governance-Strukturen, Prozesse, umsetzbare Pläne und messbare Ergebnisse, die mit dem von Ihnen gewählten Ambitions Level übereinstimmen

Lösungen:

> Implementierung von Governance-Strukturen und -Prozessen gemäß dem PI Strategie-Rahmenwerk und dem Integrations-Guide für das gewählte Ambitions Level

> Richten Sie Ihre Nachhaltigkeitsinitiativen auf Ihre Unternehmensziele aus

> Implementierung unserer Tracking-Tools zur Überwachung der Fortschritte bei den KPIs der Nachhaltigkeitsstrategie, wie z. B. Managementqualität, und der Wirkung in % und $ oder €

Ziel: Effektive Kommunikation von Nachhaltigkeitsstrategie, -management und -auswirkungen an die Interessensträger

Herausforderung: Klare und überzeugende Darstellung der Nachhaltigkeitsstrategie und ihrer Wirkungen

Lösungen:

> Effektive Kommunikation der strategischen Positionierung, des Wirkungs-Levels und des gewünschten Wirkungs-Levels an die Interessensträger

> Erstellung umfassender, interessensträgerfreundlicher Nachhaltigkeitsberichte mit den Erkenntnissen aus der Strategiebewertung und der Wirkungs-Level-Bewertung

> Nutzen Sie unsere Benchmarking-Tools, um Ihre Wirkungen (Leistung) oder sogar Ihre Strategie im Vergleich zu Peers hervorzuheben.

> Nutzen Sie unsere Wirkungsmessung, um den gesellschaftlichen Mehrwert Ihrer Nachhaltigkeitsinitiativen zu quantifizieren und zu kommunizieren.

Für Investoren

Ziel: Gründliche Bewertung der Nachhaltigkeitswirkungen, Risiken, Chancen und Managementansätze potenzieller Investitionen

Herausforderung: Integration von Nachhaltigkeitsfaktoren in die traditionelle Finanzanalyse

Lösungen:

> Stresstest der strategischen Nachhaltigkeitspositionierung von Zielunternehmen, um Wirkungen, Risiken und Chancen ihrer aktuellen Strategie zu ermitteln

> Quantifizierung potenzieller Risiken und Chancen in den Zielunternehmen mit unserer Integrierten ESGF Risiko & Chancen-Bewertung und deren Einbeziehung in Ihre Finanzanalyse

> Nutzen Sie unsere Bewertung, um die Nachhaltigkeitsstrategie des Zielunternehmens mit anderen Unternehmen zu vergleichen und das beste strategische Ambitions-Level für Ihr Zielunternehmen zu bestimmen

> Beurteilung der langfristigen Wertschöpfungsfähigkeit von Investitionen

Ziel: Fundierte Investitionsentscheidungen treffen, die mit den Nachhaltigkeitszielen in Einklang stehen

Herausforderung: Abwägen von finanziellen Risiken, Erträgen und Wirkungen (Nachhaltigkeitsstrategie/-management und -leistung) Investitionsüberlegungen

Lösungen:

> Vergleichen Sie die Nachhaltigkeitsstrategie Ihres Portfolios (Risiko, Ertrag oder Wirkungen) mit der Strategie der Portfoliounternehmen und stellen Sie sicher, dass Ihre Akquisitionen Ihre Nachhaltigkeitskriterien erfüllen.

> Nutzen Sie unsere PI® Strategie-Matrix, um zu beurteilen, wie potenzielle Akquisitionen mit Ihren Investitionszielen im Bereich Nachhaltigkeit übereinstimmen

> Nutzen Sie unsere Wirkungs-Bewertungstools, um Nachhaltigkeitsfaktoren in Ihre Finanzmodelle zu integrieren

Ziel: Optimierung der Portfolioperformance unter Berücksichtigung von Finanz- und Nachhaltigkeitskriterien

Herausforderung: Kontinuierliche Überwachung und Verbesserung des Nachhaltigkeitsprofils der verschiedenen Investitionen

Lösungen:

> Richten Sie Ihre Portfolios auf Ihre Anlageziele im Bereich Nachhaltigkeit aus (Risiko, Ertrag, Wirkungen)

> Strategien für die Zusammenarbeit mit Portfoliounternehmen

> Nutzen Sie unsere Engagement-Strategie-Tools, um die Interaktion mit Portfolio-Unternehmen zu steuern

> Nutzen Sie unsere Tools, um die Nachhaltigkeitsleistung Ihrer Investitionen zu verfolgen

> Nutzung des Ansatzes zur Festlegung von Ausstiegsstrategien und zur Erstellung von Due-Diligence-Berichten für die Verkaufsseite

Ziel: Transparente, umfassende Berichterstattung über die Ausrichtung der Nachhaltigkeitsstrategie des Portfolios (Risiko, Ertrag, Wirkungen)

Herausforderung: Aggregieren und Präsentieren komplexer Nachhaltigkeitsdaten aus verschiedenen Investitionen

Lösungen:

> Nutzen Sie die Ergebnisse des Stresstests, um Informationen zur Nachhaltigkeitsstrategie für Ihr gesamtes Portfolio zusammenzustellen.

> Nutzen Sie unser Benchmarking to ols, um die Strategie Ihres Portfolios im Vergleich zum Wettbewerb und zur durchschnittlichen Leistung der Branche zu kontextualisieren.

Von Erkenntnissen zu Wettbewerbsvorteilen

Die Umsetzung von Analysen in umsetzbare Erkenntnisse ist entscheidend für ein effektives Nachhaltigkeitsmanagement, das einen Wettbewerbsvorteil schafft. Unsere Rahmenwerke und Tools zeigen verbesserungswürdige Bereiche auf und bieten einen klaren Fahrplan für die Umsetzung. Unser Prozess erleichtert diesen Übergang durch:

> Klare Empfehlungen: Maßgeschneiderte Empfehlungen auf der Grundlage der Bewertungsergebnisse zur Förderung der strategischen Positionierung

> Entwicklung eines detaillierten Fahrplans: Umfassende Pläne, die sich mit identifizierten Lücken und Überschreitungen der Nachhaltigkeitsstrategie befassen

> Management-Buy-In: Workshops zur Sicherstellung der Zustimmung zu den vorgeschlagenen Strategien und zur Festlegung des höchstmöglichen Ambitions-Levels

> Unterstützung bei der Umsetzung: Laufende Unterstützung bei der effektiven Integration von Nachhaltigkeit in die Kernprozesse > Fortschrittsüberwachung: Regelmäßige Bewertungen anhand der definierten Ziele und Nachhaltigkeitsziele

Mit diesen Tools und Erkenntnissen können Unternehmen über die Einhaltung von Vorschriften hinausgehen und die Nachhaltigkeit auf eine Weise in ihre Kernstrategie integrieren, die zu langfristiger Wertschöpfung und Widerstandsfähigkeit in einem sich ständig verändernden Geschäftsumfeld beiträgt

Pakete

Unser Tool zur Strategiebewertung: Zwei Perspektiven für die Bewertung von

  1. Ihrer eigenen Organisation:
    > Assess and reflect the current sustainability strategy, governance and management approach of your organization
  2. Externe Organisationen:
    > Als Organisation:     Bewerten und reflektieren Sie die Nachhaltigkeitsstrategie, die Unternehmensführung und den Managementansatz Ihrer Peers, Kunden, Ziele, Partner oder Hauptlieferanten und gewinnen Sie so strategische Erkenntnisse zur Verbesserung der Widerstandsfähigkeit Ihrer eigenen Strategie oder zur Anpassung Ihrer Produkte/Dienstleistungen an die strategischen Imperative Ihrer Kunden.
    >Als Investor Bewerten und reflektieren Sie die Nachhaltigkeitsstrategie, die Governance und den Managementansatz Ihrer Anlagen, die Anlagen in Ihren Fonds und von Akquisitionszielen. So können Sie sicherstellen, dass sie sowohl strategisch zu den Anlagestrategien Ihrer Fonds bzw. der Anlageneigentümer passen als auch dass sich die Anlagen auf die Erzielung der doppelten Dividende in ihren definierten Ambitionen konzentrieren, strategische und Reputationsrisiken zu reduzieren und Ihren Wirkungs-Risiko-Ertrag-Fokus auszugleichen.

Die Bewertungen können von Ihnen selbst, von den externen Organisationen oder von PI durchgeführt werden, wobei die Ergebnisse über unsere Plattform mit Ihnen geteilt werden. PI kann auch alle Selbsteinschätzungen verifizieren. Dies gibt Ihnen volle Flexibilität und Kontrolle, um die Grundlage für die präsentierten Informationen und die damit verbundenen Einschränkungen (wie öffentliche Berichterstattung oder Überprüfung) zu verstehen.

Das Folgende gilt für alle Varianten unserer Strategiepakete:

Identisch für alle nachfolgenden Produkte

Eigene Organisation

* Wir verwenden diese Informationen als Grundlage für die Bewertung. Bewertungen können jedoch auch auf Basis eines Plans durchgeführt werden, z. B. wenn Sie wesentliche Änderungen an Ihrer Strategie, Ihrer Unternehmensführung und Ihrem Managementansatz planen.

unterhalten wir uns

Strategiebewertung Lite (kostenlos)

unterhalten wir uns

Bewertung der Strategien anderer Organisationen:

Beispielhafte Anwendungsfälle:

> Peers: Benchmarking Ihrer Strategie im Vergleich zu wichtigen Peers

> Kunden: Verstehen Sie die Nachhaltigkeitsstrategie Ihrer Kunden, um zu verstehen, wo Ihre Produkte/Dienstleistungen ihnen helfen können, ihre strategischen Ziele zu erreichen

> Lieferanten: Verstehen der Lieferantenrisiken durch Identifizierung schlechter Nachhaltigkeitsmanagementpraktiken

> Vermögenswerte oder M&A Ziele: Ergänzen Sie Ihre treuhänderische Pflicht/Due Diligence, um schlechte Praktiken des Nachhaltigkeitsmanagements sowie ungenutzte Möglichkeiten zur Verbesserung zu identifizieren

* Wir verwenden diese Informationen als Grundlage für die Bewertung. Beurteilungen können jedoch auch auf der Grundlage eines Plans durchgeführt werden, z. B. wenn Sie wesentliche Änderungen an der Strategie, der Unternehmensführung und dem Managementansatz eines Targets planen.

unterhalten wir uns

Beratungsbeispiele

CSRD-Bereitschaftsprüfung:

> Sind Sie betroffen? Wenn ja, wie können Sie verhindern, dass Sie denselben Fehler machen wie NFRD-konforme Unternehmen, die durch ein schlechtes ESG-Management Verluste verursacht haben?

> Wir überprüfen Ihre derzeitige Nachhaltigkeits-/ESG-Strategie anhand der CSRD und der Anforderungen von 30 weiteren Rahmenwerken

> Ist Ihr Nachhaltigkeitsmanagement sinnvoll für Ihre Geschäftsstrategie? Wir haben fünf verschiedene Möglichkeiten definiert, wie Sie die CSRD einhalten und gleichzeitig eine strategische Anpassung an verschiedene Geschäftsanforderungen bieten können

Mehr zum CSRD readiness check

Ambitions- und Scoping-Workshop(s)

Auf der Grundlage der Benchmark-, Status-quo-, Gap/Überschreitungs- und Lösungsbewertung besprechen wir die Ergebnisse mit der Geschäftsleitung, vereinbaren die höchstmögliche Ambitionen und legen den Scope der Analysephase fest.

> Erreichen Sie der Zustimmung des Managements und gewinnen Klarheit über die potenzielle Strategie für Ihr Unternehmen

> Definition der höchstmöglichen Ambitionen und Festlegung/Anpassung des Ansatzes für die Analysephase

> Identifizierung der Portfolioelemente (Abteilungen, Produkte, Dienstleistungen) und deren Segmentierungsgrad für die Analyse und Festlegung des Umfangs der Wertschöpfungskette für die Analysephase

> FS: Verstehen der Ambitionsniveaus von Kapitalgebern, Target-Identifizierung und Ergänzung Ihrer Due Diligence Prozesse

Lernen Sie mehr über den Workshop